Co je to indexovaná anuita?

Indexovaná anuita je zvláštní typ anuity, což je smlouva uzavřená mezi pojišťovací společností a kupujícím, který poskytuje zaručený příjem, obvykle na celý život, nebo anuitant.Neexistuje žádný požadavek, aby příjem začal okamžitě po nákupu, a ve skutečnosti je mnoho anuitů odloženo anuity - to znamená, že rostou v rámci portfolia plánování odchodu do důchodu, přičemž rozhodnutí převést na zaručený příjmy - nebo anutizovat - do dokud není odloženo, dokud není odloženo, dokud není odloženo do zárukyNějaký bod v budoucnosti.Je to způsob, kterým se hodnota hromadí, která nastavuje indexované anuity od všech ostatních anuit.Indexovaná anuita je však typem pevné anuity v USA, jejíž úroková sazba je spojena s výkonem indexu trhu s akciovým trhem, jako je standard a Poors 500 (SP500).Přitažlivost pevných anuit, včetně indexovaných anuit, je, že není možné ztrátu hlavního.Pokud tržní index, na kterém je úroková sazba indexovaných anuity založena na poklesu během období měření, jednoduše za toto období jednoduše nevydělává žádný úrok.Naproti tomu, pokud jsou akcie, které je hlavní anuita, investována do poklesu hodnoty, účet majitelů ztratí Principal Emdash;Variabilní anuita nemá žádnou ochranu proti nevýhodě.To znamená, že základní hodnota indexu, proti kterému se zisk nebo ztráta vypočítá jako procento - je resetována k datu výročí anuity.Například, pokud je ředitel variabilní Anuity investován do akcií v hodnotě 100 000 USD v USA (USD) v datu nákupu a tyto akcie ztratí v prvním roce 20% své hodnoty, anuita ztratila 20 000 USD a nyní má v hodnotě 80 000 USD USD.Pokud je ve druhém roce investován akciový ředitel pro proměnnou anuitu do zisku 25%, tj. 20 000 USD, na konci let má proměnná anuita hodnota 100 000 USD - přesně tam, kde to začalo.

Použití stejných čísel pro indexované anuity přinášejí dramaticky odlišné výsledky.Počáteční hodnota je 100 000 USD a na konci prvního roku ztratil základní tržní index 20% - řekněme od 2 000 do 1600.Hodnota indexované anuity je stále 100 000 $ - žádný zmocněnec nebyl ztracen, protože i když úroková sazba je spojena s tržní výkonností, samotný jistina nebyl investován do akcií, ale na konci prvního roku byla základní linie pro výpočet hodnoty změny hodnotyindexu trhu je resetování emdash;Nyní je to 1600.Ve druhém roce se index trhu zvyšuje o 25%a druhý rok skončí hned, kde to začalo, na 2 000.Úroková sazba pro indexovanou anuitu, spojenou s indexem, je stanovena na 25% a nová hodnota indexované anuity by byla o 25% vyšší než na začátku roku, nebo 125 000 USD.Stejné množství peněz a stejný trh - přesto dva různé typy anuity a dva zcela odlišné výsledky.

Samozřejmě, že volatilní trh může být vysoce nepředvídatelný a pojišťovací společnosti někdy stanoví limity úrokových sazeb placených indexovanými anuity.Například míra účasti určuje, jaké procento tržního zisku bude použito.Míra účasti 75% by znamenala, že 25%, které zažívá tržní index v příkladu, by se promítlo na úrokovou sazbu 18,75%, tj. 18 750 USD USD.Většina pojišťovacích společností navíc ukládá rovnou úrokovou úrokovou indexovanou anuity, které mohou vydělat v kterémkoli roce.Opatrní spotřebitelé, kteří zvažují indexovanou anuitu, zajistí, že míra účasti a omezení úroků nejsou tak velké, že budou mít jakýkoli trh bezvýznamný.IES, indexované anuity mají příznivé daňové zacházení, s úroky, které nebyly vyděšeny daně, dokud se skutečně nevyplatila.Naproti tomu osvědčení o vkladu, fondy peněžního trhu a dalších spořicích vozidel jsou úrokové výdělky zdanitelné v roce, kdy byli připisováni, čímž se snížily jejich složenou sílu.Na druhou stranu, když příjemce zdědí jakoukoli anuitu po smrti majitelů, i když je prozkoumání obvykle obejít, daň z příjmu je okamžitě splatná za celou daňovou část anuity-úrokové příjmy a, pokud je daňově kvalifikován, jistina jakostudna.V mnoha případech to může posunout příjemce do vyšší daňové skupiny, což má za následek více daní splatných, než kdyby byla anuita před smrtí majitelů anuitizována nebo likvidována.